『背徳ご近所近親相姦母子スワップ 僕の母親を抱かせてやるから、キミの母さんをヤらせてくれ。』出演女優：榊みほ 桐嶋永久子。爽やかな朝に、マンションの廊下を掃除する二人の四十路人妻。二人ともムッチリと熟した肉体を持ち、そして上品な顔立ちをした主婦だった。夕方になると、主婦の息子が学校から帰ってくる。母親が風呂掃除をしている横で浴槽に浸かっていた息子は、母親の水で透けてうっすらと見える乳房や巨尻を眺めているうちに、フル勃起してしまった。（ああ、母さん……）うっとりした青年は、母を相手にエッチな妄想をする。「なにを見ているの、一緒にお風呂に入ってあげようか」息子が性的に興奮したことに気付いたアラフォー主婦は、茶目っ気たっぷりに服を着たまま浴槽に浸かる。そして形がくっきり浮かび上がった土手マンを息子の顔に押しつけたりと、いろいろ悪戯を始めた。そんな誘惑に息子が勝てるはずもなく、パンティーをワレメの溝に食い込ませたりと悪戯を仕返し、挙げ句パンティを履いたままのお尻で尻コキをしてザーメンを巨尻にぶっかけてしまう……。（俺は母親相手になにを考えてるんだ…）いやらしい妄想に翻弄される少年。しかしそんな夢想に取り憑かれていたのは、隣家の家の息子も同じだった。夜、部屋で眠っていると母さんが逆夜這いを仕掛けてくる夢を見ては、フル勃起してしまう。「ああ、いいわ、上手よっ」M字開脚になり巨乳を震わせながら、大胆なセックスをしてくれるお母さん。夢から目覚めた息子は、母親に思い切り甘えたい自分を自覚し、寝室で眠っているお母さんに抱きつく。「いいのよ、アナタはよく頑張っているって、私は知っているもの」甘えた息子を抱擁したお母さんは、妄想通りにベロキスをしておっぱいをしゃぶらせてくれた。そして、正常位でのセックスもしてくれた。疼く肉棒が本物のお母さんのオマンコに埋め込まれると、息子はコレまでに感じたことのない快感を得た。母親との気持ちいいエッチが実現し上機嫌だった青年だったが、大学生で彼女持ちの兄貴が帰省し、あろうことか彼女の見ていない場所で母親にむしゃぶりついて身体を貪る姿を目撃すると、嫉妬に身を震わせる。「あの野郎……」兄貴に大好きな母親を取られるぐらいならと、少年は隣に住む同じ同級生に「母親同士を取り替えてスワッピングプレイをしようぜ」と持ちかけた。もとより、母に劣情を抱きながら手を出せなかった隣の少年にとって、彼の申し出はチャンスだった。そして母親と四人で談笑する機会をつくった息子達は、互いの母親にそれぞれ襲いかかった。「何をするの…!?」と最初は驚いていたアラフォー主婦たちだったが、息子の破廉恥な前戯にいつしかトロ顔になると、淫らな近親相姦乱交の宴が幕を開けた……。